无码人妻丰满熟妇区毛片18_亚洲av无码成人精品国产_荡女小姿的YIN乱生活_色噜噜久久综合伊人一本

 人(ren)民網北(bei)京2月(yue)15日(ri)電 （記者杜燕(yan)飛）日(ri)前，銀保監會、中(zhong)國人(ren)民銀行(xing)聯合發(fa)布《商(shang)業銀行(xing)金融資產(chan)風險分(fen)類辦(ban)法(fa)》（以(yi)下簡(jian)稱《辦(ban)法(fa)》）。《辦(ban)法(fa)》將(jiang)風險分(fen)類對象由(you)貸款擴展至承擔信用風險的全部金融資產(chan)，強(qiang)調以(yi)債務人(ren)履(lv)約能力為中(zhong)心的分(fen)類理念，將(jiang)于2023年7月(yue)1日(ri)起正(zheng)式施行(xing)。

專(zhuan)家表示，《辦法(fa)》的(de)出臺，有(you)(you)利(li)于(yu)商業(ye)銀(yin)行完(wan)善金融(rong)資產(chan)風(feng)(feng)險分(fen)類，提高金融(rong)資產(chan)風(feng)(feng)險分(fen)類的(de)真實(shi)性，增強金融(rong)資產(chan)風(feng)(feng)險分(fen)類的(de)國際可比(bi)性，提高風(feng)(feng)險管(guan)(guan)理尤其是信用風(feng)(feng)險管(guan)(guan)理質量(liang)和水(shui)平(ping)，提升服務實(shi)體經濟水(shui)平(ping)。同(tong)時，《辦法(fa)》設(she)置(zhi)了過渡(du)期，有(you)(you)利(li)于(yu)商業(ye)銀(yin)行提升風(feng)(feng)險管(guan)(guan)理能(neng)力，夯實(shi)長期穩健(jian)發展的(de)基礎。

拓展商業銀行金融資產風險分類范圍

銀(yin)(yin)保監會、人民(min)銀(yin)(yin)行有關部門負(fu)責(ze)人表示，信(xin)用(yong)(yong)風(feng)(feng)(feng)險(xian)是我國銀(yin)(yin)行業(ye)(ye)面臨的(de)(de)最主(zhu)要風(feng)(feng)(feng)險(xian)，完善的(de)(de)風(feng)(feng)(feng)險(xian)分類(lei)制(zhi)度是有效防(fang)控(kong)信(xin)用(yong)(yong)風(feng)(feng)(feng)險(xian)的(de)(de)前提(ti)和基礎。《辦法》將風(feng)(feng)(feng)險(xian)分類(lei)對象由(you)貸款(kuan)擴(kuo)展至承擔信(xin)用(yong)(yong)風(feng)(feng)(feng)險(xian)的(de)(de)全部金融資產(chan)，旨在進(jin)一步推(tui)動商業(ye)(ye)銀(yin)(yin)行準(zhun)確識別風(feng)(feng)(feng)險(xian)水平(ping)、做實(shi)資產(chan)風(feng)(feng)(feng)險(xian)分類(lei)，有利于銀(yin)(yin)行業(ye)(ye)有效防(fang)范化解信(xin)用(yong)(yong)風(feng)(feng)(feng)險(xian)，提(ti)升(sheng)服務(wu)實(shi)體(ti)經濟水平(ping)。

“隨(sui)著金融市場發展(zhan)，銀(yin)行(xing)業綜合(he)經營步(bu)伐加快(kuai)，非信(xin)貸資(zi)產(chan)(chan)在銀(yin)行(xing)資(zi)產(chan)(chan)中占比上升較(jiao)(jiao)快(kuai)，部分銀(yin)行(xing)非信(xin)貸類資(zi)產(chan)(chan)比重超過(guo)一半，資(zi)產(chan)(chan)的風險(xian)特征也發生(sheng)較(jiao)(jiao)大變化。”招(zhao)聯金融首(shou)席研(yan)究員董希淼在接受人民網記者采訪(fang)時表(biao)示(shi)，《辦法》借鑒國(guo)際規則并結合(he)國(guo)內監管實踐，進一步(bu)拓(tuo)展(zhan)風險(xian)分類對象，嚴格(ge)分類標準(zhun)和要(yao)求，更準(zhun)確地(di)識別信(xin)用(yong)風險(xian)，更真實地(di)反映資(zi)產(chan)(chan)質量，具有重要(yao)性和緊迫性。

為此(ci)，《辦法》將風險(xian)(xian)分(fen)(fen)類對象由貸款擴展至(zhi)承(cheng)擔信(xin)(xin)用風險(xian)(xian)的(de)全(quan)(quan)部金融資產，按(an)照風險(xian)(xian)程度分(fen)(fen)為正常類、關(guan)注類、次級類、可疑類、損(sun)失類，后三類合稱不良資產。要求商業銀行健全(quan)(quan)風險(xian)(xian)分(fen)(fen)類治理架構，制定風險(xian)(xian)分(fen)(fen)類管(guan)理制度，明(ming)確分(fen)(fen)類方法、流(liu)程和頻率(lv)，開(kai)發完善信(xin)(xin)息(xi)系統，加(jia)強監測分(fen)(fen)析(xi)、信(xin)(xin)息(xi)披露和文檔管(guan)理。

“準確分(fen)類(lei)是商業(ye)(ye)銀(yin)行做好信用(yong)風險管(guan)理(li)的出發點(dian)，商業(ye)(ye)銀(yin)行應嚴格(ge)按照《辦法》要求開(kai)展風險分(fen)類(lei)，并根據債(zhai)務人(ren)履(lv)約能力(li)以及(ji)金融資(zi)產風險變(bian)化(hua)情況，及(ji)時、動態調整分(fen)類(lei)結果。對于暫時難以掌握(wo)風險狀況的金融資(zi)產，商業(ye)(ye)銀(yin)行應從(cong)嚴把握(wo)分(fen)類(lei)標準，從(cong)低確定分(fen)類(lei)等級。”上(shang)述負責(ze)人(ren)表示。

郵(you)儲銀行(xing)研究員婁(lou)飛鵬告訴人民網記者，在近年來(lai)商業(ye)銀行(xing)資產中(zhong)貸款(kuan)占(zhan)比下降，非信(xin)(xin)貸資產占(zhan)比提高的(de)(de)(de)情況(kuang)下，僅考慮貸款(kuan)資產風(feng)險(xian)(xian)分(fen)類(lei)已(yi)經不(bu)能全面反(fan)映商業(ye)銀行(xing)面臨的(de)(de)(de)信(xin)(xin)用風(feng)險(xian)(xian)，將(jiang)風(feng)險(xian)(xian)分(fen)類(lei)對(dui)象由貸款(kuan)擴展(zhan)至承擔信(xin)(xin)用風(feng)險(xian)(xian)的(de)(de)(de)全部金融資產，有助于商業(ye)銀行(xing)更(geng)全面的(de)(de)(de)評估自身所承擔的(de)(de)(de)風(feng)險(xian)(xian)，更(geng)好推動商業(ye)銀行(xing)全面做實風(feng)險(xian)(xian)資產分(fen)類(lei)，并采取針對(dui)性(xing)的(de)(de)(de)風(feng)險(xian)(xian)管理措施。

值得注意的(de)是，《辦(ban)法》實(shi)施充分(fen)(fen)考慮對機(ji)構和市場的(de)影響，合理設置了過(guo)渡期。具體(ti)來看，商業(ye)銀(yin)行(xing)(xing)自2023年7月(yue)1日(ri)起新發(fa)生的(de)業(ye)務(wu)(wu)應(ying)按《辦(ban)法》要求進(jin)行(xing)(xing)分(fen)(fen)類(lei)。對于2023年7月(yue)1日(ri)前發(fa)生的(de)業(ye)務(wu)(wu)，商業(ye)銀(yin)行(xing)(xing)應(ying)制訂重新分(fen)(fen)類(lei)計(ji)劃，并于2025年12月(yue)31日(ri)前，按季度有計(ji)劃、分(fen)(fen)步驟對所(suo)有存量業(ye)務(wu)(wu)全部按《辦(ban)法》要求進(jin)行(xing)(xing)重新分(fen)(fen)類(lei)。

強調以債務人為中心風險分類理念

“根據(ju)(ju)現行(xing)《貸(dai)款風(feng)險分(fen)類(lei)(lei)指(zhi)引》，風(feng)險分(fen)類(lei)(lei)以(yi)(yi)單(dan)筆貸(dai)款為對(dui)象，同一(yi)債(zhai)務人名(ming)下的多筆貸(dai)款分(fen)類(lei)(lei)結(jie)果可(ke)(ke)能不一(yi)致，既可(ke)(ke)以(yi)(yi)是正常類(lei)(lei)、關注類(lei)(lei)，也可(ke)(ke)以(yi)(yi)分(fen)為次級類(lei)(lei)、可(ke)(ke)疑類(lei)(lei)或(huo)損失類(lei)(lei)。”上(shang)述(shu)負責(ze)人表示，準(zhun)確分(fen)類(lei)(lei)是商業銀行(xing)做好信用(yong)風(feng)險管理的出發點，商業銀行(xing)應嚴格按照《辦法》要求開展風(feng)險分(fen)類(lei)(lei)，并根據(ju)(ju)債(zhai)務人履約能力以(yi)(yi)及(ji)金融資產(chan)風(feng)險變化情況，及(ji)時、動態調整分(fen)類(lei)(lei)結(jie)果。

商業(ye)銀(yin)行開(kai)展(zhan)風(feng)險分(fen)(fen)類的核心是準確判斷債(zhai)(zhai)(zhai)(zhai)務(wu)(wu)人(ren)償債(zhai)(zhai)(zhai)(zhai)能力。《辦法》要求(qiu)，商業(ye)銀(yin)行對非零售金融資產進行風(feng)險分(fen)(fen)類時，應(ying)(ying)以評(ping)估債(zhai)(zhai)(zhai)(zhai)務(wu)(wu)人(ren)的履約(yue)能力為(wei)(wei)中(zhong)心，債(zhai)(zhai)(zhai)(zhai)務(wu)(wu)人(ren)在本行債(zhai)(zhai)(zhai)(zhai)權超(chao)過(guo)10%分(fen)(fen)類為(wei)(wei)不良(liang)的，該(gai)債(zhai)(zhai)(zhai)(zhai)務(wu)(wu)人(ren)在本行所(suo)有債(zhai)(zhai)(zhai)(zhai)權均應(ying)(ying)分(fen)(fen)類為(wei)(wei)不良(liang)；債(zhai)(zhai)(zhai)(zhai)務(wu)(wu)人(ren)在所(suo)有銀(yin)行的債(zhai)(zhai)(zhai)(zhai)務(wu)(wu)中(zhong)，逾期超(chao)過(guo)90天的債(zhai)(zhai)(zhai)(zhai)務(wu)(wu)已經超(chao)過(guo)20%的，各銀(yin)行均應(ying)(ying)將其債(zhai)(zhai)(zhai)(zhai)務(wu)(wu)歸為(wei)(wei)不良(liang)。

從(cong)(cong)逾(yu)期(qi)(qi)天(tian)數看(kan)，《辦(ban)(ban)法(fa)》明確規定(ding)，金融資產逾(yu)期(qi)(qi)后(hou)應至(zhi)(zhi)少(shao)(shao)歸(gui)為(wei)(wei)關注(zhu)類(lei)，逾(yu)期(qi)(qi)超(chao)過(guo)(guo)90天(tian)、270天(tian)應至(zhi)(zhi)少(shao)(shao)歸(gui)為(wei)(wei)次級類(lei)、可疑(yi)類(lei)，逾(yu)期(qi)(qi)超(chao)過(guo)(guo)360天(tian)應歸(gui)為(wei)(wei)損(sun)失(shi)類(lei)。《辦(ban)(ban)法(fa)》實施后(hou)，逾(yu)期(qi)(qi)超(chao)過(guo)(guo)90天(tian)的債(zhai)權，即使抵(di)押(ya)擔保充足，也應歸(gui)為(wei)(wei)不良類(lei)。從(cong)(cong)信(xin)用(yong)(yong)減值看(kan)，《辦(ban)(ban)法(fa)》參考借鑒(jian)新會計準則(ze)要求，規定(ding)已發生信(xin)用(yong)(yong)減值的資產應進入(ru)不良分(fen)類(lei)，其(qi)中預期(qi)(qi)信(xin)用(yong)(yong)損(sun)失(shi)占賬(zhang)面余(yu)(yu)額50%以上應至(zhi)(zhi)少(shao)(shao)歸(gui)為(wei)(wei)可疑(yi)類(lei)，占賬(zhang)面余(yu)(yu)額90%以上應歸(gui)為(wei)(wei)損(sun)失(shi)類(lei)。

“需要指出的(de)是(shi)，以債務人為中心(xin)并非(fei)不(bu)考(kao)慮(lv)擔(dan)保(bao)因素(su)。”上述負責人表示，對于(yu)不(bu)良資產(chan)，商業銀行(xing)可以依據單筆(bi)資產(chan)的(de)擔(dan)保(bao)緩釋程(cheng)度，將同一非(fei)零售債務人名下的(de)不(bu)同債務分為次級類(lei)、可疑類(lei)或(huo)損失類(lei)。對于(yu)零售資產(chan)，考(kao)慮(lv)到(dao)業務種類(lei)差異、抵押擔(dan)保(bao)等因素(su)影響，銀行(xing)也可以對單筆(bi)資產(chan)進(jin)行(xing)風險(xian)分類(lei)。

在(zai)婁飛鵬看來，《辦法(fa)》要求商業銀行(xing)(xing)對非(fei)零(ling)售金(jin)(jin)融資(zi)產(chan)進行(xing)(xing)風(feng)險(xian)(xian)分類(lei)時，應(ying)以評估(gu)債(zhai)務(wu)人的履約能力(li)為中心(xin)，這有助于解(jie)決現行(xing)(xing)標準(zhun)下同一債(zhai)務(wu)人在(zai)商業銀行(xing)(xing)多筆貸款資(zi)產(chan)風(feng)險(xian)(xian)分類(lei)不(bu)一致(zhi)的問題(ti)。考慮到非(fei)零(ling)售客(ke)戶往往在(zai)商業銀行(xing)(xing)有多筆貸款等，其(qi)履約風(feng)險(xian)(xian)可(ke)能在(zai)不(bu)同貸款之間傳導，以評估(gu)債(zhai)務(wu)人的履約能力(li)為中心(xin)對非(fei)零(ling)售金(jin)(jin)融資(zi)產(chan)進行(xing)(xing)風(feng)險(xian)(xian)分類(lei)更加客(ke)觀準(zhun)確。

“《辦法(fa)》提出(chu)以債(zhai)務人為中心(xin)、以信用減值(zhi)為核心(xin)的新的分類原則(ze)和分類要(yao)求，設定(ding)零(ling)售資(zi)(zi)產(chan)和非零(ling)售資(zi)(zi)產(chan)的分類標準，從(cong)而使分類辦法(fa)更符合巴塞爾協議等(deng)國際規則(ze)，更全面真實(shi)地反映我國金融市場變化和銀行(xing)業(ye)資(zi)(zi)產(chan)風(feng)險(xian)(xian)實(shi)際水(shui)平，將(jiang)推動銀行(xing)提高風(feng)險(xian)(xian)識(shi)別水(shui)平、做實(shi)資(zi)(zi)產(chan)風(feng)險(xian)(xian)分類，從(cong)而更好地防(fang)范和化解金融風(feng)險(xian)(xian)。”董希淼表(biao)示。

版權聲明：呼倫貝爾擔保網為開放性信息平臺，為非營利性站點，所有信息及資源均是網上搜集或作交流學習之用，任何涉及商業盈利目的均不得使用，否則產生一切后果將由您自己承擔！本站僅提供一個參考學習的環境，將不對任何信息負法律責任。除部分原創作品外，本站不享有版權，如果您發現有部分信息侵害了您的版權，請速與我們聯系，我們將在48小時內刪除。